Плюсовете и минусите на Roth 401 (k)

Източник: iStock

Ако Roth IRA и 401 (k) имат бебе, Roth 401 (k) ще бъде резултатът. Въведен през 2006 г., Roth 401 (k) е инструмент за пенсионни спестявания, който набира популярност. Според проучване на консултантската фирма за човешки ресурси Aon Hewitt, 29% от работодателите казват, че е много или малко вероятно да предложат тази възможност през следващите 12 месеца.



Ако търсите начин да направите вноски след данъчно облагане в план 401 (k), Roth 401 (k) може да си струва да проучите. Но трябва ли да рискувате? По-долу са някои ползи и клопки за инвестиране в този пенсионен механизъм.



Професионалисти:


Тегленията са без данъци

Тъй като традиционните 401 (k) вноски са облагаеми с данък, вие сте в състояние да приспаднете размера на вноската от облагаемия си доход, като по този начин намалите задължението си за данък върху доходите. Това е много изгодно, ако се намирате в скоба с висок данък. Недостатъкът обаче е, че 401 (k) забавя данъчното задължение, вместо да го отстранява напълно. Следователно, тегленията, направени по време на пенсионирането, ще бъдат облагаеми.

Тук Roth 401 (k) има предимство пред традиционния 401 (k). Тъй като вноските на Roth 401 (k) се правят след облагане с данъци, тегленията са необлагаеми. Това важи и за приходите от инвестиции. Ако случайно сте в по-висока данъчна група по време на пенсиониране, това е добра новина за вашия портфейл. Трябва да сте най-малко 59 ½ и сте допринесли за плана за минимум пет години, за да отговаряте на условията за освобождаване от данъци.

забранени корици на албуми

Специалните ситуации позволяват безвъзмездно ранно разпределение

Можете да направите безвъзмездно оттегляне преди 59½ годишна възраст, ако имате нужда от средства в резултат на увреждане. Средствата могат да бъдат превеждани и без данъчна санкция на вашите наследници в случай на смъртта ви. Това прави Roth 401 (k) чудесен инструмент за планиране на имоти. Имайте предвид обаче, че ако вашият работодател предлага съвпадение, ще трябва да плащате данъци върху тези пари. Това е така, защото мачовете се правят на база данъчна такса и се водят в отделна сметка.



Няма ограничения за доходите

Независимо от годишния си доход, можете да допринесете за Roth 401 (k) до границата на вноската, която е 18 000 щатски долара, ако сте по-млади от 50 години, и 24 000 долара, ако сте на 50 или повече години. Това са същите ограничения като традиционните 401 (k).

Това не е така при Roth IRA. За 2015 г. единичните данъкоплатци с модифициран коригиран брутен доход над 131 000 долара не могат да допринесат. Същото важи и за омъжените данъкоплатци, които подават заявления съвместно с модифициран коригиран брутен доход над 193 000 долара.



Недостатъци:


Вноските не се облагат с данък

Ако понижаването на облагаемия ви доход е важно, Roth 401 (k) може да не е подходящ за вас. Освен това, имайте предвид, че ако имате както традиционен, така и Roth 401 (k), вашият лимит за вноски се прилага и за двата акаунта, а не за всяка сметка. Например, не можете да добавите 18 000 долара за Roth 401 (k), а след това още 18 000 USD за традиционните си 401 (k). Вашият годишен принос трябва да бъде разпределен в двата акаунта 401 (k).

Необходими са минимални разпределения

Точно като традиционните 401 (k), Roth 401 (k) се подчинява на задължителните минимални правила за разпространение, след като навършите възраст 70½. Може да сте чели друго, но това не е така. Ще се сблъскате с тежки наказания, ако не изтеглите пари от сметката си в определеното време.

Онези, които пренебрегват правилата, като не изтеглят пълната сума, не изтеглят късно или изобщо не изтеглят минималната сума, подлежат на чудовищен данък в размер на 50% от сумата, която не е изтеглена. Ако обаче все още работите, не подлежите на изискваното минимално разпределение.

Ако искате да избегнете минималното изискване за дистрибуция, най-добрият ви залог е Roth IRA. Правилата за RMD не се прилагат за Roth IRA, докато притежателят на акаунта живее. Имате възможност да превърнете своя Roth 401 (k) в Roth IRA, но си струва да се отбележи, че петгодишният период на държане, за да се класирате за безвъзмездно изтегляне, ще започне с началната дата на Roth IRA.

Необходими са минимални разпределения за всички спонсорирани от работодателя планове. IRS казва, че това включва планове за споделяне на печалбата, планове 403 (b) и 457 (b) планове. Традиционните IRA и базирани на IRA планове също са включени в сместа. Ако вашият работодател не предлага Roth 401 (k), но се интересувате от участие в този план, можете да опитате да попитате дали компанията би помислила да предложи тази опция.

Още от Cheat Sheet Лични финанси:

  • Ето какво трябва да знаете за 401 (k) преобръщане
  • Как да започнете да спестявате за пенсиониране
  • 5 най-добри начина за компаниите да подобрят плановете 401 (k)